「遺留分侵害額請求」の基礎知識

「遺留分侵害額請求」とは、被相続人が遺言に不当な割合で特定の人に遺産のほとんどを譲るといったことが書いてあったり、婚外子（婚姻届を出していない男女間に生まれた子ども。非嫡出子ともいう）に遺産を分けないで遺産分割を行った場合など、一定の範囲の法定相続人が自己の最低限の遺産の取り分を確保できる制度です。

相続において、民法で「法定相続人の順位」と「法定相続割合」が定められているのは、遺産によって残された家族の生活保障をする意味もあります。被相続人と一定の関係のある人は、いくら遺言に「相続させない」と書いてあったとしても、遺留分として最低限の遺産を取得する権利があります。

よくある具体的なケースから見ていきましょう。


＜よくあるケース１＞
父親には二人の子がおり、次男との折り合いが悪く、父親が書いた自筆証書遺言に「財産の二分の一を妻に、二分の一を長男に相続させる」とあっても、次男には法律で認められた遺留分があるのでそれは実現できません。次男は遺留分として四分の一をもらう権利があり、母親と兄に対して、遺留分侵害額請求をすることができます。

＜よくあるケース2＞
夫には生前、その存在を家族が知らなかった婚外子がいて、夫が残した自筆証書遺言に「婚外子に全財産を相続させる」とあっても、妻と子どもには法律で認められた遺留分があるのでそれはできません。妻は遺留分として四分の一、子は遺留分として四分の一をもらう権利があり、婚外子に対し、遺留分侵害額請求をすることができます。子に兄弟姉妹がいれば、遺留分を按分します。

＜よくあるケース3＞
上記のケースとは逆に、婚外子の取り分が遺言に書いておらず、その存在もわからぬまま遺産分割が終了したとしても、婚外子は遺留分として四分の一をもらう権利があるので、他の相続人に対し遺留分侵害額請求をすることができます。

＜よくあるケース4＞
兄が強引に自宅を相続することを、弟は不本意ながらも承諾（遺産分割協議書に印鑑を押す）してしまいました。しかし、いざ、実際に行われた相続は弟の遺産の分け前が極端に少なく、弟の遺留分に満たなかった場合、兄に対し遺留分侵害額請求をすることで遺産を取り戻すことができます。


尚、公正証書遺言なら、遺留分を侵害している遺言は公証人が指摘をするでしょう。ケース1の場合ならば、父親と次男がどんなに折り合いがよくなくとも、遺産を相続させないわけにはいきません。その場合、遺言には「次男に遺留分を相続させる」と書き、次男には最低限の遺産しか相続をさせないようにします。

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「遺留分侵害額請求」の期限

遺留分侵害額請求には“時効”という期限があり、時効を過ぎると請求することができません。具体的な時効は以下の通りです。

・相続の開始あるいは遺留分を侵害する贈与又は遺贈があったことを知った時から1年間
・相続開始から1０年を経過したとき

「相続の開始」とは、通常は被相続人の死亡を知ったときと同時です。「遺留分を侵害する贈与又は遺贈があったことを知った時」とは、特定の人への贈与や遺贈によって自分の遺留分が侵害されていると知ったときです。いずれも「知ったときから1年」とされています。

例えば婚外子の場合、父親が亡くなったことがわかなないまま遺産分割がなされてしまうことがあります。その場合、亡くなったことを知ってから1年間の間に他の法定相続人に対し、遺留分侵害額請求をすることで遺留分の遺産をもらうことができます。

「相続開始から10年を経過」とは、被相続人の死亡から10年が経過していたら、死亡を知ってから1年以内でも遺留分侵害額請求をすることはできません。

例えば両親が離婚して母親に引き取られた子どもが、家庭の事情から父親との連絡が途絶え、その父親が死亡したことがわからないまま10年が過ぎてしまったら、子どもは遺留分が侵害されていても、他の相続人に遺留分侵害額請求をすることはできません。

遺留分の割合

遺留分は法定相続人全員に認められているわけではなく、被相続人と関係の深い人のみです。遺留分は以下の人に認められています。

・配偶者
・子（被相続人より子が先に死亡した場合は代襲相続で孫）
・両親（子がいない場合）

尚、兄弟姉妹には遺留分がありません。例えば子どものいない夫婦の夫が亡くなった場合、通常は夫の兄弟姉妹に四分の一の法定相続割合がありますが、「全財産を妻に残す」との遺言があれば、兄弟には遺留分がないので分けることなく、妻に全財産を残すことができます。

2019年7月の民法改正により、遺留分はすべて金銭による支払いとなりました。それまでは不動産や自社株など金銭以外の方法で遺留分を支払うことができました。しかし、それでは財産の共有関係がその後も続くことになり、近い将来に相続争いに発展する可能性が高いとのことから法改正がなされました。

遺留分の割合は配偶者と子どものいる場合は、それぞれ法定相続割合の二分の一（つまり全体の四分の一ずつ）となります。そのほかの法定相続人の遺留分の割合は下記のとおりです

遺留分侵害額請求の書き方

遺留分侵害額請求には、法的には特に決まった書式があるわけではありません。遺留分侵害額請求には1年または10年という事項がありますから、期限内に確実に請求したという証拠を残すために、請求書の日付が重要になります。

具体的な記載内容は以下のとおりです。
・　日付
・ 債権者（遺留分権利者・自分の名前）
・ 債務者（請求先として他の相続人の名前）
・ 債権の発生原因（被相続人○○の遺産分割による遺留分の侵害）
・ 債権額（遺留分として請求できる金額）
・ 振込先口座番号
・ 押印

確実に遺留分侵害額請求を相手に届けたことを証明するためにも内容証明郵便で送付するのも重要なポイントです。内容証明郵便とは、「いつ、誰が、誰に、どんな内容の郵便を送ったか」を郵便局が公的に証明してくれる郵便のことで、差出人の手元に相手に送ったものと同じ控えがあることを意味します。内容証明郵便に法的な効力はありませんが、相手に対して決然たる態度を示し、心理的な効果を与えることができるでしょう。

遺留分の放棄

生前の被相続人や他の相続人と話し合いのうえ、遺留分を放棄するということもあるでしょう。相続放棄は被相続人の生前にはできませんが、遺留分の放棄は被相続人の生前にもすることができます。

被相続人の生前に遺留分を放棄する場合は家庭裁判所の許可が必要ですが、被相続人の死後に遺留分を放棄する場合は特に手続きは必要なく、1年または10年で時効を迎えます。

相続人が遺留分を放棄しても、相続自体を放棄したことにはなりません。もし、被相続人に莫大な借金がある場合はそれを相続しなければなりませんので、その場合は「相続放棄」の手続きを家庭裁判所でしましょう。相続を放棄すれば、必然と遺留分も放棄することになります。

また、相続放棄とは異なり、遺留分権利者のうち一人が遺留分を放棄しても、他の遺留分権利者の遺留分が増えることはありません。また、遺留分を放棄した人が被相続人よりも先に亡くなって代襲相続が生じても子や孫には遺留分が引つがれることはありません。

遺留分の放棄で考えられる多くのケースは、婚外子に対し遺留分を放棄してもらうケースが考えられます。この場合、無理やり遺留分の放棄を申し立てさせても、裁判所にそれを見抜かれて却下されてしまう可能性が高いと思われます。

遺留分を放棄させるには、本人に放棄を心底納得してもらうことが大切。さらに放棄の見返りとして十分な財産を贈与することが必要でしょう。

まとめ

●相続において、遺言の内容にかかわらず、配偶者や子どもなど被相続人と深い関係である一定の法定相続人が、最低限の遺産を受け取れる権利を「遺留分」と言う。遺留分が他者に侵害される場合、「遺留分」を請求することで遺産を受け取れる。これを「遺留分侵害額請求」と呼ぶ。請求期日は、1年または10年以内である。

●遺留分の割合は相続人のパタンによって異なる。配偶者と子どものいる場合は、それぞれ法定相続割合の二分の一（つまり全体の四分の一ずつ）が遺留分となる。遺留分はトラブルを防ぐため金銭で支払われる。

●遺留分侵害額請求は内容証明郵便で送付し、期限内に確実に相手に請求したという証拠を残す。



遺留分侵害額請求（旧・遺留分減殺請求）について解説しました。遺留分侵害額請求の手続きに不安がある場合はプロに相談してみると良いでしょう。